Eine gute Liquiditäts– und Finanzplanung ist für kleine Unternehmen sehr wichtig, da sie oftmals nicht die Möglichkeiten am Finanzmarkt mit Krediten haben, wie zum Beispiel große Unternehmen.
Diese Parameter sind bei der Planung wichtig
Zahlungsausfall oder eine Flaute bei den Aufträgen und schon kann man als kleines Unternehmen in Schwierigkeiten kommen. Den anders als große Unternehmen kann man in solchen Phasen, in der Regel nicht einfach die Zeit mit einem Kredit überbrücken. Und auch andere Möglichkeiten, wie zum Beispiel Kurzarbeit oder sogar die Entlassung von Mitarbeitern sind nur bedingt möglich. Damit es soweit nicht kommt, ist die Liquiditäts- und Finanzplanung das A und O von einem kleinen Unternehmen.
Als kleines Unternehmen braucht man stets eine Übersicht zu:
- allen Einnahmen
- allen Ausgaben
- offenen Rechnungen von Kunden
- Aufträgen
Anhand dieser Parameter kann man immer früh erkennen, wie es um das Unternehmen steht. Zeichnen sich mögliche Schwierigkeiten ab, zum Beispiel ein Wegfall von Aufträgen, so kann man durch eine Reduzierung bei den Ausgaben entsprechend darauf reagieren. Auch kann man anhand der Ausgaben erkennen, ob und in welchem Umfang Ausgaben getätigt wurden und ob Schulden vorhanden sind. Gerade Schulden wie Kredite sollte man immer möglichst vermeiden, da sie je nach Finanzierung nicht nur Kapital binden, sondern auch mit Mehrkosten verbunden sind. Zudem bindet es auch Kapital, wenn die Auftragslage nicht so gut ist und der Umsatz und Gewinn sinken.
Geschäftskonto im Auge behalten
Besonders wichtig ist es außerdem in regelmäßigen Abständen die Zu- und Abgänge im Geschäftskonto zu beobachten. Sollte man irgendwelche Unregelmäßigkeiten feststellen oder nicht geplante Ausgaben oder Abbuchungen in den Umsätzen sehen, dann ist ein sofortiges Handel angesagt. Außerdem empfiehlt es sich bei Transaktionen über größere Summen die Benachtichtigungsfunktion „Pushnachrichten“ einzurichten. Bei modernen Businesskonten ist diese Funktion sehr einfach zu aktivieren bzw. ist bereits standardmäßig aktiviert. Falls diese Funktion in der Benutzerobefläche des Kontos nicht zu finden ist, dann empfiehlt es sich an den Kundenservice der Bank zu wenden.
Der Markt an Businesskonten für den Mittelstand ist mittlerweile sehr groß und vielfältig. Allerdings passt nicht jedes Angebot an das eigene Geschäft und die Konten müssen vorher unbedingt gut verglichen werden. So ist es wichtig, dass die Must-Have Funktionen und die eigenen Anforderungen an das Konto abgedeckt sind. Auch die Gebühren und Zusatzkosten spielen eine große Rolle. Sollte man z.B. viele Buchungen erwarten, so müssen die Buchungen möglichst gebührenfrei frei oder in einer größeren Flat inklusive sein. Die meisten Direktbanken und Fintechs, die gerade im Trend sind, bieten sogenannte kostenlose Geschäftskonten. Bei solchen Konten wird auch keine monatliche Kontoführungsgebühr erhoben, es können aber trotzdem weitere Kosten und Gebühren anfallen (z.B. für Buchungen, Gebühren für die Kreditkarten, Einrichtungsgebühr, Jahresgebühr usw.). Daher empfiehlt es sich auch den klassischen FIlialbanken vor Ort zu erkundigen, ob diese ein gutes Angebot haben. Denn eine Filialbank mit einem persönlichen Ansprechpartner sollte man nicht unterschätzen und kann für ein mittelständischen Unternehmen von großen Vorteil sein.
Möglichkeiten der Liquiditäts- und Finanzplanung
Natürlich stellt sich dann im Rahmen der Liquiditäts- und Finanzplanung immer die Frage, wie kann man darauf reagieren? Die Möglichkeiten sind vielfältig, zum Beispiel in dem man Investitionen verschiebt, sofern sie nicht unbedingt notwendig sein. Offene Rechnungen von Kunden intensiv eintreibt oder Möglichkeiten wie Kurzarbeit nutzt. Natürlich eignen sich die oben genannten Instrumente aber auch dazu, seine Abläufe im Unternehmen entsprechend zu optimieren.
Anhand der Übersicht zu Aufträgen kann man zum Beispiel in einem Produktionsbetrieb genau planen, was man braucht, ohne das es zu einer teuren Lagerung oder einer Überproduktion kommt. Beides kann nämlich ziemlich teuer sein und letztlich sich negativ auf den Umsatz und Gewinn und damit auf die Liquidität auswirken. Wie man daran erkennen gibt es verschiedene Möglichkeiten in der Liquiditäts- und Finanzplanung, aber auch Vorteile wie:
- Vollständiger Überblick zur Finanzsituation
- Frühzeitiges Erkennen von Schwierigkeiten
